SL/CA.pm

   1 #=====================================================================
   2 # LX-Office ERP
   3 # Copyright (C) 2004
   4 # Based on SQL-Ledger Version 2.1.9
   5 # Web http://www.lx-office.org
   6 #
   7 #=====================================================================
   8 # SQL-Ledger Accounting
   9 # Copyright (C) 2001
  10 #
  11 #  Author: Dieter Simader
  12 #   Email: dsimader@sql-ledger.org
  13 #     Web: http://www.sql-ledger.org
  14 #
  15 #  Contributors:
  16 #
  17 # This program is free software; you can redistribute it and/or modify
  18 # it under the terms of the GNU General Public License as published by
  19 # the Free Software Foundation; either version 2 of the License, or
  20 # (at your option) any later version.
  21 #
  22 # This program is distributed in the hope that it will be useful,
  23 # but WITHOUT ANY WARRANTY; without even the implied warranty of
  24 # MERCHANTABILITY or FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE.  See the
  25 # GNU General Public License for more details.
  26 # You should have received a copy of the GNU General Public License
  27 # along with this program; if not, write to the Free Software
  28 # Foundation, Inc., 51 Franklin Street, Fifth Floor, Boston,
  29 # MA 02110-1335, USA.
  30 #======================================================================
  31 # chart of accounts
  32 #
  33 # CHANGE LOG:
  34 #   DS. 2000-07-04  Created
  35 #
  36 #======================================================================
  37
  38 use utf8;
  39 use strict;
  40
  41 package CA;
  42 use Data::Dumper;
  43 use SL::DBUtils;
  44 use SL::DB;
  45
  46 sub all_accounts {
  47   $main::lxdebug->enter_sub();
  48
  49   my ($self, $myconfig, $form, $chart_id) = @_;
  50
  51   my (%amount, $acc_cash_where);
  52
  53   # connect to database
  54   my $dbh = SL::DB->client->dbh;
  55
  56   # bug 1071 Warum sollte bei Erreichen eines neuen Jahres die Kontenübersicht nur noch die
  57   # bereits bebuchten Konten anzeigen?
  58   # Folgende Erweiterung:
  59   # 1.) Gehe zurück bis zu dem Datum an dem die Bücher geschlossen wurden
  60   # 2.) Falls die Bücher noch nie geschlossen wurden, gehe zurück bis zum Bearbeitungsstart
  61   # COALESCE((SELECT closedto FROM defaults),(SELECT itime FROM defaults))
  62   # PROBLEM: Das date_trunc schneidet auf den 1.1.20XX ab und KEINE Buchungen werden angezeigt
  63   # Lösung: date_trunc rausgeworfen und nicht mehr auf itime geprüft, sondern auf die erste Buchung
  64   # in transdate jan 11.04.2011
  65
  66   my $closedto_sql = "COALESCE((SELECT closedto FROM defaults),
  67                                (SELECT transdate from acc_trans order by transdate limit 1))";
  68
  69   if ($form->{method} eq "cash") {  # EÜR
  70     $acc_cash_where = qq| AND (a.trans_id IN (SELECT id FROM ar WHERE datepaid>= $closedto_sql
  71                           UNION SELECT id FROM ap WHERE datepaid>= $closedto_sql
  72                           UNION SELECT id FROM gl WHERE transdate>= $closedto_sql
  73                         )) |;
  74   } else {  # Bilanzierung
  75     $acc_cash_where = " AND (a.transdate >= $closedto_sql) ";
  76   }
  77
  78   my $query =
  79     qq|SELECT c.accno, SUM(a.amount) AS amount | .
  80     qq|FROM chart c, acc_trans a | .
  81     qq|WHERE c.id = a.chart_id | .
  82     qq|$acc_cash_where| .
  83     qq|GROUP BY c.accno|;
  84
  85   foreach my $ref (selectall_hashref_query($form, $dbh, $query)) {
  86     $amount{ $ref->{accno} } = $ref->{amount};
  87   }
  88
  89   my $where = $chart_id ne '' ? "AND c.id = $chart_id" : '';
  90
  91   $query = qq{
  92     SELECT
  93       c.accno,
  94       c.id,
  95       c.description,
  96       c.charttype,
  97       c.category,
  98       c.link,
  99       c.pos_bwa,
 100       c.pos_bilanz,
 101       c.pos_eur,
 102       c.valid_from,
 103       c.datevautomatik,
 104       array_agg(tk.startdate) AS startdates,
 105       array_agg(tk.taxkey_id) AS taxkeys,
 106       array_agg(tx.taxdescription || to_char (tx.rate, '99V99' ) || '%') AS taxdescriptions,
 107       array_agg(taxchart.accno) AS taxaccounts,
 108       array_agg(tk.pos_ustva) AS pos_ustvas,
 109       ( SELECT accno
 110       FROM chart c2
 111       WHERE c2.id = c.id
 112       ) AS new_account
 113     FROM chart c
 114     LEFT JOIN taxkeys tk ON (c.id = tk.chart_id)
 115     LEFT JOIN tax tx ON (tk.tax_id = tx.id)
 116     LEFT JOIN chart taxchart ON (taxchart.id = tx.chart_id)
 117     WHERE 1=1
 118     $where
 119     GROUP BY c.accno, c.id, c.description, c.charttype,
 120       c.category, c.link, c.pos_bwa, c.pos_bilanz, c.pos_eur, c.valid_from,
 121       c.datevautomatik
 122     ORDER BY c.accno
 123   };
 124
 125   my $sth = prepare_execute_query($form, $dbh, $query);
 126
 127   $form->{CA} = [];
 128
 129   while (my $ca = $sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 130     $ca->{amount} = $amount{ $ca->{accno} };
 131     if ($ca->{amount} < 0) {
 132       $ca->{debit} = $ca->{amount} * -1;
 133     } else {
 134       $ca->{credit} = $ca->{amount};
 135     }
 136     push(@{ $form->{CA} }, $ca);
 137   }
 138
 139   $sth->finish;
 140
 141   $main::lxdebug->leave_sub();
 142 }
 143
 144 sub all_transactions {
 145   $main::lxdebug->enter_sub();
 146
 147   my ($self, $myconfig, $form) = @_;
 148
 149   my $dbh = SL::DB->client->dbh;
 150
 151   # get chart_id
 152   my $query = qq|SELECT id FROM chart WHERE accno = ?|;
 153   my @id = selectall_array_query($form, $dbh, $query, $form->{accno});
 154
 155   my $fromdate_where;
 156   my $todate_where;
 157
 158   my $where = qq|1 = 1|;
 159
 160   # build WHERE clause from dates if any
 161   #  if ($form->{fromdate}) {
 162   #    $where .= " AND ac.transdate >= '$form->{fromdate}'";
 163   #  }
 164   #  if ($form->{todate}) {
 165   #    $where .= " AND ac.transdate <= '$form->{todate}'";
 166   #  }
 167
 168   my (@values, @where_values, @subwhere_values, $subwhere);
 169   if ($form->{fromdate}) {
 170     $where .= qq| AND ac.transdate >= ?|;
 171     $subwhere .= qq| AND transdate >= ?|;
 172     push(@where_values, conv_date($form->{fromdate}));
 173     push(@subwhere_values, conv_date($form->{fromdate}));
 174   }
 175
 176   if ($form->{todate}) {
 177     $where .= qq| AND ac.transdate <= ?|;
 178     $subwhere .= qq| AND transdate <= ?|;
 179     push(@where_values, conv_date($form->{todate}));
 180     push(@subwhere_values, conv_date($form->{todate}));
 181   }
 182
 183
 184   my $sortorder = join ', ',
 185     $form->sort_columns(qw(transdate reference description));
 186
 187   my ($null, $department_id) = split(/--/, $form->{department});
 188   my ($dpt_where, $dpt_join, @department_values);
 189   if ($department_id) {
 190     $dpt_join = qq| JOIN department t ON (t.id = a.department_id) |;
 191     $dpt_where = qq| AND t.id = ? |;
 192     @department_values = ($department_id);
 193   }
 194
 195   my ($project, @project_values);
 196   if ($form->{project_id}) {
 197     $project = qq| AND ac.project_id = ? |;
 198     @project_values = (conv_i($form->{project_id}));
 199   }
 200
 201   if ($form->{accno}) {
 202
 203     # get category for account
 204     $query = qq|SELECT category FROM chart WHERE accno = ?|;
 205     ($form->{category}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{accno});
 206
 207     if ($form->{fromdate}) {
 208       # get beginning balances
 209       $query =
 210         qq|SELECT SUM(ac.amount) AS amount
 211             FROM acc_trans ac
 212             JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id)
 213             WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) = (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.ob_transaction
 214               $project
 215             AND c.accno = ?|;
 216
 217       ($form->{beginning_balance}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 218
 219       # get last transaction date
 220       my $todate = ($form->{todate}) ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 221       $query = qq|SELECT max(ac.transdate) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ?|;
 222       ($form->{last_transaction}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 223
 224       # get old saldo
 225       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ?  AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 226       ($form->{saldo_old}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 227
 228       #get old balance
 229       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ? AND ac.amount < 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 230       ($form->{old_balance_debit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 231
 232       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ? AND ac.amount > 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 233       ($form->{old_balance_credit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 234
 235       # get current saldo
 236       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 237       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 238       ($form->{saldo_new}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 239
 240       #get current balance
 241       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 242       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND ac.amount < 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 243       ($form->{current_balance_debit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 244
 245       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 246       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id)WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND ac.amount > 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 247       ($form->{current_balance_credit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 248     }
 249   }
 250
 251   $query = "";
 252   my $union = "";
 253   @values = ();
 254
 255   foreach my $id (@id) {
 256
 257     # NOTE: Postgres is really picky about the order of implicit CROSS
 258     #  JOINs with ',' if you alias the tables and want to use the
 259     #  alias later in another JOIN.  the alias you want to use has to
 260     #  be the most recent in the list, otherwise Postgres will
 261     #  overwrite the alias internally and complain.  For this reason,
 262     #  in the next 3 SELECTs, the 'a' alias is last in the list.
 263     #  Don't change this, and if you do, substitute the ',' with CROSS
 264     #  JOIN ... that also works.
 265
 266     # get all transactions
 267     $query =
 268       qq|SELECT ac.itime, a.id, a.reference, a.description, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 269       qq|  FALSE AS invoice, ac.amount, 'gl' as module, | .
 270       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo § .
 271       qq|FROM acc_trans ac, gl a | .
 272       $dpt_join .
 273       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 274       qq|  AND ac.chart_id = ? | .
 275       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 276       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL) | .
 277
 278       qq|UNION ALL | .
 279
 280       qq|SELECT ac.itime, a.id, a.invnumber, c.name, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 281       qq|  a.invoice, ac.amount, 'ar' as module, | .
 282       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo  § .
 283       qq|FROM acc_trans ac, customer c, ar a | .
 284       $dpt_join .
 285       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 286       qq| AND ac.chart_id = ? | .
 287       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 288       qq| AND a.customer_id = c.id | .
 289       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)| .
 290
 291       qq|UNION ALL | .
 292
 293       qq|SELECT ac.itime, a.id, a.invnumber, v.name, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 294       qq|  a.invoice, ac.amount, 'ap' as module, | .
 295       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo  § .
 296       qq|FROM acc_trans ac, vendor v, ap a | .
 297       $dpt_join .
 298       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 299       qq| AND ac.chart_id = ? | .
 300       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 301       qq| AND a.vendor_id = v.id | .
 302       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 303     push(@values,
 304          @where_values, @department_values, @project_values, $id,
 305          @where_values, @department_values, @project_values, $id,
 306          @where_values, @department_values, @project_values, $id);
 307
 308     $union = qq|UNION ALL |;
 309
 310     if ($form->{project_id}) {
 311
 312       $fromdate_where =~ s/ac\./a\./;
 313       $todate_where   =~ s/ac\./a\./;
 314
 315 # strict check 20.10.2009 sschoeling
 316 # the previous version contained the var $ar_ap_cash_where, which was ONLY set by
 317 # RP->trial_balance() I tried to figure out which bizarre flow through the
 318 # program would happen to set that var, so that it would be used here later on,
 319 # (which would be nonsense, since you would normally load chart before
 320 # calculating balance of said charts) and then decided that any mechanic that
 321 # complex should fail anyway.
 322
 323 # if anyone is missing a time check on charts, that broke around the time
 324 # trial_balance was rewritten, this would be it
 325
 326       $query .=
 327         qq|UNION ALL | .
 328
 329         qq|SELECT ac.itime, a.id, a.invnumber, c.name, a.transdate, | .
 330         qq|  a.invoice, ac.qty * ac.sellprice AS sellprice, 'ar' as module, | .
 331         qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo § .
 332         qq|FROM ar a | .
 333         qq|JOIN invoice ac ON (ac.trans_id = a.id) | .
 334         qq|JOIN parts p ON (ac.parts_id = p.id) | .
 335         qq|JOIN customer c ON (a.customer_id = c.id) | .
 336         $dpt_join .
 337         qq|WHERE p.income_accno_id = ? | .
 338         $fromdate_where .
 339         $todate_where .
 340         $dpt_where .
 341         $project .
 342         qq|UNION ALL | .
 343
 344         qq|SELECT ac.itime, a.id, a.invnumber, v.name, a.transdate, | .
 345         qq|  a.invoice, ac.qty * ac.sellprice AS sellprice, 'ap' as module, | .
 346         qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo § .
 347         qq|FROM ap a | .
 348         qq|JOIN invoice ac ON (ac.trans_id = a.id) | .
 349         qq|JOIN parts p ON (ac.parts_id = p.id) | .
 350         qq|JOIN vendor v ON (a.vendor_id = v.id) | .
 351         $dpt_join .
 352         qq|WHERE p.expense_accno_id = ? | .
 353         $fromdate_where .
 354         $todate_where .
 355         $dpt_where .
 356         $project;
 357       push(@values,
 358            $id, @department_values, @project_values,
 359            $id, @department_values, @project_values);
 360
 361       $fromdate_where =~ s/a\./ac\./;
 362       $todate_where   =~ s/a\./ac\./;
 363
 364     }
 365
 366     $union = qq|UNION ALL|;
 367   }
 368
 369   my $sort = grep({ $form->{sort} eq $_ } qw(transdate reference description)) ? $form->{sort} : 'transdate';
 370   $sort = ($sort eq 'transdate') ? 'transdate, itime' : $sort;
 371   my $sort2 = ($sort eq 'reference') ? 'transdate, itime' : 'reference';
 372   $query .= qq|ORDER BY $sort , $sort2 |;
 373   my $sth = prepare_execute_query($form, $dbh, $query, @values);
 374
 375   #get detail information for each transaction
 376   my $trans_query =
 377         qq|SELECT accno, | .
 378         qq|amount, transdate FROM acc_trans LEFT JOIN chart ON (chart_id=chart.id) WHERE | .
 379         qq|trans_id = ? AND sign(amount) <> sign(?) AND chart_id <> ? AND transdate = ?|;
 380   my $trans_sth = $dbh->prepare($trans_query);
 381
 382   $form->{CA} = [];
 383   while (my $ca = $sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 384     # ap
 385     if ($ca->{module} eq "ap") {
 386       $ca->{module} = ($ca->{invoice}) ? 'ir' : 'ap';
 387     }
 388
 389     # ar
 390     if ($ca->{module} eq "ar") {
 391       $ca->{module} = ($ca->{invoice}) ? 'is' : 'ar';
 392     }
 393
 394     if ($ca->{amount} < 0) {
 395       $ca->{debit}  = $ca->{amount} * -1;
 396       $ca->{credit} = 0;
 397     } else {
 398       $ca->{credit} = $ca->{amount};
 399       $ca->{debit}  = 0;
 400     }
 401
 402     ($ca->{ustkonto},$ca->{ustrate}) = split /--/, $ca->{taxinfo};
 403
 404     #get detail information for this transaction
 405     $trans_sth->execute($ca->{id}, $ca->{amount}, $ca->{chart_id}, $ca->{transdate}) ||
 406     $form->dberror($trans_query . " (" . join(", ", $ca->{id}) . ")");
 407     while (my $trans = $trans_sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 408       if (($ca->{transdate} eq $trans->{transdate}) && ($ca->{amount} * $trans->{amount} < 0)) {
 409         if ($trans->{amount} < 0) {
 410           $trans->{debit}  = $trans->{amount} * -1;
 411           $trans->{credit} = 0;
 412         } else {
 413           $trans->{credit} = $trans->{amount};
 414           $trans->{debit}  = 0;
 415         }
 416         push(@{ $ca->{GEGENKONTO} }, $trans);
 417       } else {
 418         next;
 419       }
 420     }
 421
 422     $ca->{index} = join "--", map { $ca->{$_} } qw(id reference description transdate);
 423 #     $ca->{index} = $ca->{$form->{sort}};
 424     push(@{ $form->{CA} }, $ca);
 425
 426   }
 427
 428   $sth->finish;
 429
 430   $main::lxdebug->leave_sub();
 431 }
 432
 433 1;