SL/CA.pm

   1   #=====================================================================
   2 # LX-Office ERP
   3 # Copyright (C) 2004
   4 # Based on SQL-Ledger Version 2.1.9
   5 # Web http://www.lx-office.org
   6 #
   7 #=====================================================================
   8 # SQL-Ledger Accounting
   9 # Copyright (C) 2001
  10 #
  11 #  Author: Dieter Simader
  12 #   Email: dsimader@sql-ledger.org
  13 #     Web: http://www.sql-ledger.org
  14 #
  15 #  Contributors:
  16 #
  17 # This program is free software; you can redistribute it and/or modify
  18 # it under the terms of the GNU General Public License as published by
  19 # the Free Software Foundation; either version 2 of the License, or
  20 # (at your option) any later version.
  21 #
  22 # This program is distributed in the hope that it will be useful,
  23 # but WITHOUT ANY WARRANTY; without even the implied warranty of
  24 # MERCHANTABILITY or FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE.  See the
  25 # GNU General Public License for more details.
  26 # You should have received a copy of the GNU General Public License
  27 # along with this program; if not, write to the Free Software
  28 # Foundation, Inc., 675 Mass Ave, Cambridge, MA 02139, USA.
  29 #======================================================================
  30 # chart of accounts
  31 #
  32 # CHANGE LOG:
  33 #   DS. 2000-07-04  Created
  34 #
  35 #======================================================================
  36
  37 use utf8;
  38 use strict;
  39
  40 package CA;
  41 use Data::Dumper;
  42 use SL::DBUtils;
  43
  44 sub all_accounts {
  45   $main::lxdebug->enter_sub();
  46
  47   my ($self, $myconfig, $form, $chart_id) = @_;
  48
  49   my (%amount, $acc_cash_where);
  50
  51   # connect to database
  52   my $dbh = $form->dbconnect($myconfig);
  53
  54   # bug 1071 Warum sollte bei Erreichen eines neuen Jahres die Kontenübersicht nur noch die
  55   # bereits bebuchten Konten anzeigen?
  56   # Folgende Erweiterung:
  57   # 1.) Gehe zurück bis zu dem Datum an dem die Bücher geschlossen wurden
  58   # 2.) Falls die Bücher noch nie geschlossen wurden, gehe zurück bis zum Bearbeitungsstart
  59   # COALESCE((SELECT closedto FROM defaults),(SELECT itime FROM defaults))
  60   # PROBLEM: Das date_trunc schneidet auf den 1.1.20XX ab und KEINE Buchungen werden angezeigt
  61   # Lösung: date_trunc rausgeworfen und nicht mehr auf itime geprüft, sondern auf die erste Buchung
  62   # in transdate jan 11.04.2011
  63
  64   my $closedto_sql = "COALESCE((SELECT closedto FROM defaults),
  65                                (SELECT transdate from acc_trans order by transdate limit 1))";
  66
  67   if ($form->{method} eq "cash") {  # EÜR
  68     $acc_cash_where = qq| AND (a.trans_id IN (SELECT id FROM ar WHERE datepaid>= $closedto_sql
  69                           UNION SELECT id FROM ap WHERE datepaid>= $closedto_sql
  70                           UNION SELECT id FROM gl WHERE transdate>= $closedto_sql
  71                         )) |;
  72   } else {  # Bilanzierung
  73     $acc_cash_where = " AND (a.transdate >= $closedto_sql) ";
  74   }
  75
  76   my $query =
  77     qq|SELECT c.accno, SUM(a.amount) AS amount | .
  78     qq|FROM chart c, acc_trans a | .
  79     qq|WHERE c.id = a.chart_id | .
  80     qq|$acc_cash_where| .
  81     qq|GROUP BY c.accno|;
  82
  83   foreach my $ref (selectall_hashref_query($form, $dbh, $query)) {
  84     $amount{ $ref->{accno} } = $ref->{amount};
  85   }
  86
  87   my $where = "AND c.id = $chart_id" if ($chart_id ne '');
  88
  89   $query = qq{
  90     SELECT
  91       c.accno,
  92       c.id,
  93       c.description,
  94       c.charttype,
  95       c.category,
  96       c.link,
  97       c.pos_bwa,
  98       c.pos_bilanz,
  99       c.pos_eur,
 100       c.valid_from,
 101       c.datevautomatik,
 102       comma(tk.startdate::text) AS startdate,
 103       comma(tk.taxkey_id::text) AS taxkey,
 104       comma(tx.taxdescription || to_char (tx.rate, '99V99' ) || '%') AS taxdescription,
 105       comma(tx.taxnumber::text) AS taxaccount,
 106       comma(tk.pos_ustva::text) AS tk_ustva,
 107       ( SELECT accno
 108       FROM chart c2
 109       WHERE c2.id = c.id
 110       ) AS new_account
 111     FROM chart c
 112     LEFT JOIN taxkeys tk ON (c.id = tk.chart_id)
 113     LEFT JOIN tax tx ON (tk.tax_id = tx.id)
 114     WHERE 1=1
 115     $where
 116     GROUP BY c.accno, c.id, c.description, c.charttype, c.gifi_accno,
 117       c.category, c.link, c.pos_bwa, c.pos_bilanz, c.pos_eur, c.valid_from,
 118       c.datevautomatik
 119     ORDER BY c.accno
 120   };
 121
 122   my $sth = prepare_execute_query($form, $dbh, $query);
 123
 124   $form->{CA} = [];
 125
 126   while (my $ca = $sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 127     $ca->{amount} = $amount{ $ca->{accno} };
 128     if ($ca->{amount} < 0) {
 129       $ca->{debit} = $ca->{amount} * -1;
 130     } else {
 131       $ca->{credit} = $ca->{amount};
 132     }
 133     push(@{ $form->{CA} }, $ca);
 134   }
 135
 136   $sth->finish;
 137   $dbh->disconnect;
 138
 139   $main::lxdebug->leave_sub();
 140 }
 141
 142 sub all_transactions {
 143   $main::lxdebug->enter_sub();
 144
 145   my ($self, $myconfig, $form) = @_;
 146
 147   # connect to database
 148   my $dbh = $form->dbconnect($myconfig);
 149
 150   # get chart_id
 151   my $query = qq|SELECT id FROM chart WHERE accno = ?|;
 152   my @id = selectall_array_query($form, $dbh, $query, $form->{accno});
 153
 154   my $fromdate_where;
 155   my $todate_where;
 156
 157   my $where = qq|1 = 1|;
 158
 159   # build WHERE clause from dates if any
 160   #  if ($form->{fromdate}) {
 161   #    $where .= " AND ac.transdate >= '$form->{fromdate}'";
 162   #  }
 163   #  if ($form->{todate}) {
 164   #    $where .= " AND ac.transdate <= '$form->{todate}'";
 165   #  }
 166
 167   my (@values, @where_values, @subwhere_values, $subwhere);
 168   if ($form->{fromdate}) {
 169     $where .= qq| AND ac.transdate >= ?|;
 170     $subwhere .= qq| AND transdate >= ?|;
 171     push(@where_values, conv_date($form->{fromdate}));
 172     push(@subwhere_values, conv_date($form->{fromdate}));
 173   }
 174
 175   if ($form->{todate}) {
 176     $where .= qq| AND ac.transdate <= ?|;
 177     $subwhere .= qq| AND transdate <= ?|;
 178     push(@where_values, conv_date($form->{todate}));
 179     push(@subwhere_values, conv_date($form->{todate}));
 180   }
 181
 182
 183   my $sortorder = join ', ',
 184     $form->sort_columns(qw(transdate reference description));
 185   my $false = ($myconfig->{dbdriver} eq 'Pg') ? "FALSE" : q|'0'|;
 186
 187   # Oracle workaround, use ordinal positions
 188   my %ordinal = (transdate   => 4,
 189                  reference   => 2,
 190                  description => 3);
 191   map { $sortorder =~ s/$_/$ordinal{$_}/ } keys %ordinal;
 192
 193   my ($null, $department_id) = split(/--/, $form->{department});
 194   my ($dpt_where, $dpt_join, @department_values);
 195   if ($department_id) {
 196     $dpt_join = qq| JOIN department t ON (t.id = a.department_id) |;
 197     $dpt_where = qq| AND t.id = ? |;
 198     @department_values = ($department_id);
 199   }
 200
 201   my ($project, @project_values);
 202   if ($form->{project_id}) {
 203     $project = qq| AND ac.project_id = ? |;
 204     @project_values = (conv_i($form->{project_id}));
 205   }
 206   my $acc_cash_where = "";
 207   my $ar_cash_where = "";
 208   my $ap_cash_where = "";
 209
 210
 211   if ($form->{method} eq "cash") {
 212     $where = qq| (ac.trans_id IN (SELECT id FROM ar WHERE datepaid>= ? AND datepaid<= ? UNION SELECT id FROM ap WHERE datepaid>= ? AND datepaid<= ? UNION SELECT id FROM gl WHERE transdate>= ? AND transdate<= ?)) |;
 213     @where_values = ();
 214     push(@where_values, conv_date($form->{fromdate}));
 215     push(@where_values, conv_date($form->{todate}));
 216     push(@where_values, conv_date($form->{fromdate}));
 217     push(@where_values, conv_date($form->{todate}));
 218     push(@where_values, conv_date($form->{fromdate}));
 219     push(@where_values, conv_date($form->{todate}));
 220  }
 221
 222
 223   if ($form->{accno}) {
 224
 225     # get category for account
 226     $query = qq|SELECT category FROM chart WHERE accno = ?|;
 227     ($form->{category}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{accno});
 228
 229     if ($form->{fromdate}) {
 230       # get beginning balances
 231       $query =
 232         qq|SELECT SUM(ac.amount) AS amount
 233             FROM acc_trans ac
 234             JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id)
 235             WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) = (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.ob_transaction
 236               $project
 237             AND c.accno = ?|;
 238
 239       ($form->{beginning_balance}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 240
 241       # get last transaction date
 242       my $todate = ($form->{todate}) ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 243       $query = qq|SELECT max(ac.transdate) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ?|;
 244       ($form->{last_transaction}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 245
 246       # get old saldo
 247       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ?  AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 248       ($form->{saldo_old}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 249
 250       #get old balance
 251       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ? AND ac.amount < 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 252       ($form->{old_balance_debit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 253
 254       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ? AND ac.amount > 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 255       ($form->{old_balance_credit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 256
 257       # get current saldo
 258       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 259       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 260       ($form->{saldo_new}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 261
 262       #get current balance
 263       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 264       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND ac.amount < 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 265       ($form->{current_balance_debit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 266
 267       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 268       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id)WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND ac.amount > 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 269       ($form->{current_balance_credit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 270     }
 271   }
 272
 273   $query = "";
 274   my $union = "";
 275   @values = ();
 276
 277   foreach my $id (@id) {
 278
 279     # NOTE: Postgres is really picky about the order of implicit CROSS
 280     #  JOINs with ',' if you alias the tables and want to use the
 281     #  alias later in another JOIN.  the alias you want to use has to
 282     #  be the most recent in the list, otherwise Postgres will
 283     #  overwrite the alias internally and complain.  For this reason,
 284     #  in the next 3 SELECTs, the 'a' alias is last in the list.
 285     #  Don't change this, and if you do, substitute the ',' with CROSS
 286     #  JOIN ... that also works.
 287
 288     # get all transactions
 289     $query =
 290       qq|SELECT a.id, a.reference, a.description, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 291       qq|  $false AS invoice, ac.amount, 'gl' as module, | .
 292       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo § .
 293       qq|FROM acc_trans ac, gl a | .
 294       $dpt_join .
 295       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 296       qq|  AND ac.chart_id = ? | .
 297       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 298       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL) | .
 299
 300       qq|UNION ALL | .
 301
 302       qq|SELECT a.id, a.invnumber, c.name, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 303       qq|  a.invoice, ac.amount, 'ar' as module, | .
 304       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo  § .
 305       qq|FROM acc_trans ac, customer c, ar a | .
 306       $dpt_join .
 307       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 308       qq| AND ac.chart_id = ? | .
 309       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 310       qq| AND a.customer_id = c.id | .
 311       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)| .
 312
 313       qq|UNION ALL | .
 314
 315       qq|SELECT a.id, a.invnumber, v.name, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 316       qq|  a.invoice, ac.amount, 'ap' as module, | .
 317       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo  § .
 318       qq|FROM acc_trans ac, vendor v, ap a | .
 319       $dpt_join .
 320       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 321       qq| AND ac.chart_id = ? | .
 322       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 323       qq| AND a.vendor_id = v.id | .
 324       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 325     push(@values,
 326          @where_values, @department_values, @project_values, $id,
 327          @where_values, @department_values, @project_values, $id,
 328          @where_values, @department_values, @project_values, $id);
 329
 330     $union = qq|UNION ALL |;
 331
 332     if ($form->{project_id}) {
 333
 334       $fromdate_where =~ s/ac\./a\./;
 335       $todate_where   =~ s/ac\./a\./;
 336
 337 # strict check 20.10.2009 sschoeling
 338 # the previous version contained the var $ar_ap_cash_where, which was ONLY set by
 339 # RP->trial_balance() I tried to figure out which bizarre flow through the
 340 # program would happen to set that var, so that it would be used here later on,
 341 # (which would be nonsense, since you would normally load chart before
 342 # claculating balance of said charts) and then decided that any mechanic that
 343 # complex should fail anyway.
 344
 345 # if anyone is missing a time check on charts, that broke arounf the time
 346 # trial_balance was rewritten, this would be it
 347
 348       $query .=
 349         qq|UNION ALL | .
 350
 351         qq|SELECT a.id, a.invnumber, c.name, a.transdate, | .
 352         qq|  a.invoice, ac.qty * ac.sellprice AS sellprice, 'ar' as module, | .
 353         qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo § .
 354         qq|FROM ar a | .
 355         qq|JOIN invoice ac ON (ac.trans_id = a.id) | .
 356         qq|JOIN parts p ON (ac.parts_id = p.id) | .
 357         qq|JOIN customer c ON (a.customer_id = c.id) | .
 358         $dpt_join .
 359         qq|WHERE p.income_accno_id = ? | .
 360         $fromdate_where .
 361         $todate_where .
 362         $dpt_where .
 363         $project .
 364         qq|UNION ALL | .
 365
 366         qq|SELECT a.id, a.invnumber, v.name, a.transdate, | .
 367         qq|  a.invoice, ac.qty * ac.sellprice AS sellprice, 'ap' as module, | .
 368         qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo § .
 369         qq|FROM ap a | .
 370         qq|JOIN invoice ac ON (ac.trans_id = a.id) | .
 371         qq|JOIN parts p ON (ac.parts_id = p.id) | .
 372         qq|JOIN vendor v ON (a.vendor_id = v.id) | .
 373         $dpt_join .
 374         qq|WHERE p.expense_accno_id = ? | .
 375         $fromdate_where .
 376         $todate_where .
 377         $dpt_where .
 378         $project;
 379       push(@values,
 380            $id, @department_values, @project_values,
 381            $id, @department_values, @project_values);
 382
 383       $fromdate_where =~ s/a\./ac\./;
 384       $todate_where   =~ s/a\./ac\./;
 385
 386     }
 387
 388     $union = qq|UNION ALL|;
 389   }
 390
 391   my $sort = grep({ $form->{sort} eq $_ } qw(transdate reference description)) ? $form->{sort} : 'transdate';
 392
 393   $query .= qq|ORDER BY $sort|;
 394   my $sth = prepare_execute_query($form, $dbh, $query, @values);
 395
 396   #get detail information for each transaction
 397   my $trans_query =
 398         qq|SELECT accno, | .
 399         qq|amount, transdate FROM acc_trans LEFT JOIN chart ON (chart_id=chart.id) WHERE | .
 400         qq|trans_id = ? AND sign(amount) <> sign(?) AND chart_id <> ? AND transdate = ?|;
 401   my $trans_sth = $dbh->prepare($trans_query);
 402
 403   $form->{CA} = [];
 404   while (my $ca = $sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 405     # ap
 406     if ($ca->{module} eq "ap") {
 407       $ca->{module} = ($ca->{invoice}) ? 'ir' : 'ap';
 408     }
 409
 410     # ar
 411     if ($ca->{module} eq "ar") {
 412       $ca->{module} = ($ca->{invoice}) ? 'is' : 'ar';
 413     }
 414
 415     if ($ca->{amount} < 0) {
 416       $ca->{debit}  = $ca->{amount} * -1;
 417       $ca->{credit} = 0;
 418     } else {
 419       $ca->{credit} = $ca->{amount};
 420       $ca->{debit}  = 0;
 421     }
 422
 423     ($ca->{ustkonto},$ca->{ustrate}) = split /--/, $ca->{taxinfo};
 424
 425     #get detail information for this transaction
 426     $trans_sth->execute($ca->{id}, $ca->{amount}, $ca->{chart_id}, $ca->{transdate}) ||
 427     $form->dberror($trans_query . " (" . join(", ", $ca->{id}) . ")");
 428     while (my $trans = $trans_sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 429       if (($ca->{transdate} eq $trans->{transdate}) && ($ca->{amount} * $trans->{amount} < 0)) {
 430         if ($trans->{amount} < 0) {
 431           $trans->{debit}  = $trans->{amount} * -1;
 432           $trans->{credit} = 0;
 433         } else {
 434           $trans->{credit} = $trans->{amount};
 435           $trans->{debit}  = 0;
 436         }
 437         push(@{ $ca->{GEGENKONTO} }, $trans);
 438       } else {
 439         next;
 440       }
 441     }
 442
 443     $ca->{index} = join "--", map { $ca->{$_} } qw(id reference description transdate);
 444 #     $ca->{index} = $ca->{$form->{sort}};
 445     push(@{ $form->{CA} }, $ca);
 446
 447   }
 448
 449   $sth->finish;
 450   $dbh->disconnect;
 451
 452   $main::lxdebug->leave_sub();
 453 }
 454
 455 1;