SL/CA.pm

   1 #=====================================================================
   2 # LX-Office ERP
   3 # Copyright (C) 2004
   4 # Based on SQL-Ledger Version 2.1.9
   5 # Web http://www.lx-office.org
   6 #
   7 #=====================================================================
   8 # SQL-Ledger Accounting
   9 # Copyright (C) 2001
  10 #
  11 #  Author: Dieter Simader
  12 #   Email: dsimader@sql-ledger.org
  13 #     Web: http://www.sql-ledger.org
  14 #
  15 #  Contributors:
  16 #
  17 # This program is free software; you can redistribute it and/or modify
  18 # it under the terms of the GNU General Public License as published by
  19 # the Free Software Foundation; either version 2 of the License, or
  20 # (at your option) any later version.
  21 #
  22 # This program is distributed in the hope that it will be useful,
  23 # but WITHOUT ANY WARRANTY; without even the implied warranty of
  24 # MERCHANTABILITY or FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE.  See the
  25 # GNU General Public License for more details.
  26 # You should have received a copy of the GNU General Public License
  27 # along with this program; if not, write to the Free Software
  28 # Foundation, Inc., 675 Mass Ave, Cambridge, MA 02139, USA.
  29 #======================================================================
  30 # chart of accounts
  31 #
  32 # CHANGE LOG:
  33 #   DS. 2000-07-04  Created
  34 #
  35 #======================================================================
  36
  37 use utf8;
  38 use strict;
  39
  40 package CA;
  41 use Data::Dumper;
  42 use SL::DBUtils;
  43 use SL::DB;
  44
  45 sub all_accounts {
  46   $main::lxdebug->enter_sub();
  47
  48   my ($self, $myconfig, $form, $chart_id) = @_;
  49
  50   my (%amount, $acc_cash_where);
  51
  52   # connect to database
  53   my $dbh = SL::DB->client->dbh;
  54
  55   # bug 1071 Warum sollte bei Erreichen eines neuen Jahres die Kontenübersicht nur noch die
  56   # bereits bebuchten Konten anzeigen?
  57   # Folgende Erweiterung:
  58   # 1.) Gehe zurück bis zu dem Datum an dem die Bücher geschlossen wurden
  59   # 2.) Falls die Bücher noch nie geschlossen wurden, gehe zurück bis zum Bearbeitungsstart
  60   # COALESCE((SELECT closedto FROM defaults),(SELECT itime FROM defaults))
  61   # PROBLEM: Das date_trunc schneidet auf den 1.1.20XX ab und KEINE Buchungen werden angezeigt
  62   # Lösung: date_trunc rausgeworfen und nicht mehr auf itime geprüft, sondern auf die erste Buchung
  63   # in transdate jan 11.04.2011
  64
  65   my $closedto_sql = "COALESCE((SELECT closedto FROM defaults),
  66                                (SELECT transdate from acc_trans order by transdate limit 1))";
  67
  68   if ($form->{method} eq "cash") {  # EÜR
  69     $acc_cash_where = qq| AND (a.trans_id IN (SELECT id FROM ar WHERE datepaid>= $closedto_sql
  70                           UNION SELECT id FROM ap WHERE datepaid>= $closedto_sql
  71                           UNION SELECT id FROM gl WHERE transdate>= $closedto_sql
  72                         )) |;
  73   } else {  # Bilanzierung
  74     $acc_cash_where = " AND (a.transdate >= $closedto_sql) ";
  75   }
  76
  77   my $query =
  78     qq|SELECT c.accno, SUM(a.amount) AS amount | .
  79     qq|FROM chart c, acc_trans a | .
  80     qq|WHERE c.id = a.chart_id | .
  81     qq|$acc_cash_where| .
  82     qq|GROUP BY c.accno|;
  83
  84   foreach my $ref (selectall_hashref_query($form, $dbh, $query)) {
  85     $amount{ $ref->{accno} } = $ref->{amount};
  86   }
  87
  88   my $where = $chart_id ne '' ? "AND c.id = $chart_id" : '';
  89
  90   $query = qq{
  91     SELECT
  92       c.accno,
  93       c.id,
  94       c.description,
  95       c.charttype,
  96       c.category,
  97       c.link,
  98       c.pos_bwa,
  99       c.pos_bilanz,
 100       c.pos_eur,
 101       c.valid_from,
 102       c.datevautomatik,
 103       comma(tk.startdate::text) AS startdate,
 104       comma(tk.taxkey_id::text) AS taxkey,
 105       comma(tx.taxdescription || to_char (tx.rate, '99V99' ) || '%') AS taxdescription,
 106       comma(tx.taxnumber::text) AS taxaccount,
 107       comma(tk.pos_ustva::text) AS tk_ustva,
 108       ( SELECT accno
 109       FROM chart c2
 110       WHERE c2.id = c.id
 111       ) AS new_account
 112     FROM chart c
 113     LEFT JOIN taxkeys tk ON (c.id = tk.chart_id)
 114     LEFT JOIN tax tx ON (tk.tax_id = tx.id)
 115     WHERE 1=1
 116     $where
 117     GROUP BY c.accno, c.id, c.description, c.charttype,
 118       c.category, c.link, c.pos_bwa, c.pos_bilanz, c.pos_eur, c.valid_from,
 119       c.datevautomatik
 120     ORDER BY c.accno
 121   };
 122
 123   my $sth = prepare_execute_query($form, $dbh, $query);
 124
 125   $form->{CA} = [];
 126
 127   while (my $ca = $sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 128     $ca->{amount} = $amount{ $ca->{accno} };
 129     if ($ca->{amount} < 0) {
 130       $ca->{debit} = $ca->{amount} * -1;
 131     } else {
 132       $ca->{credit} = $ca->{amount};
 133     }
 134     push(@{ $form->{CA} }, $ca);
 135   }
 136
 137   $sth->finish;
 138
 139   $main::lxdebug->leave_sub();
 140 }
 141
 142 sub all_transactions {
 143   $main::lxdebug->enter_sub();
 144
 145   my ($self, $myconfig, $form) = @_;
 146
 147   my $dbh = SL::DB->client->dbh;
 148
 149   # get chart_id
 150   my $query = qq|SELECT id FROM chart WHERE accno = ?|;
 151   my @id = selectall_array_query($form, $dbh, $query, $form->{accno});
 152
 153   my $fromdate_where;
 154   my $todate_where;
 155
 156   my $where = qq|1 = 1|;
 157
 158   # build WHERE clause from dates if any
 159   #  if ($form->{fromdate}) {
 160   #    $where .= " AND ac.transdate >= '$form->{fromdate}'";
 161   #  }
 162   #  if ($form->{todate}) {
 163   #    $where .= " AND ac.transdate <= '$form->{todate}'";
 164   #  }
 165
 166   my (@values, @where_values, @subwhere_values, $subwhere);
 167   if ($form->{fromdate}) {
 168     $where .= qq| AND ac.transdate >= ?|;
 169     $subwhere .= qq| AND transdate >= ?|;
 170     push(@where_values, conv_date($form->{fromdate}));
 171     push(@subwhere_values, conv_date($form->{fromdate}));
 172   }
 173
 174   if ($form->{todate}) {
 175     $where .= qq| AND ac.transdate <= ?|;
 176     $subwhere .= qq| AND transdate <= ?|;
 177     push(@where_values, conv_date($form->{todate}));
 178     push(@subwhere_values, conv_date($form->{todate}));
 179   }
 180
 181
 182   my $sortorder = join ', ',
 183     $form->sort_columns(qw(transdate reference description));
 184
 185   my ($null, $department_id) = split(/--/, $form->{department});
 186   my ($dpt_where, $dpt_join, @department_values);
 187   if ($department_id) {
 188     $dpt_join = qq| JOIN department t ON (t.id = a.department_id) |;
 189     $dpt_where = qq| AND t.id = ? |;
 190     @department_values = ($department_id);
 191   }
 192
 193   my ($project, @project_values);
 194   if ($form->{project_id}) {
 195     $project = qq| AND ac.project_id = ? |;
 196     @project_values = (conv_i($form->{project_id}));
 197   }
 198
 199   if ($form->{accno}) {
 200
 201     # get category for account
 202     $query = qq|SELECT category FROM chart WHERE accno = ?|;
 203     ($form->{category}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{accno});
 204
 205     if ($form->{fromdate}) {
 206       # get beginning balances
 207       $query =
 208         qq|SELECT SUM(ac.amount) AS amount
 209             FROM acc_trans ac
 210             JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id)
 211             WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) = (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.ob_transaction
 212               $project
 213             AND c.accno = ?|;
 214
 215       ($form->{beginning_balance}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 216
 217       # get last transaction date
 218       my $todate = ($form->{todate}) ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 219       $query = qq|SELECT max(ac.transdate) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ?|;
 220       ($form->{last_transaction}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 221
 222       # get old saldo
 223       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ?  AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 224       ($form->{saldo_old}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 225
 226       #get old balance
 227       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ? AND ac.amount < 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 228       ($form->{old_balance_debit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 229
 230       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) AND ac.transdate < ? AND c.accno = ? AND ac.amount > 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 231       ($form->{old_balance_credit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 232
 233       # get current saldo
 234       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 235       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 236       ($form->{saldo_new}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 237
 238       #get current balance
 239       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 240       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id) WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND ac.amount < 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 241       ($form->{current_balance_debit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 242
 243       $todate = ($form->{todate} ne "") ? " AND ac.transdate <= '$form->{todate}' " : "";
 244       $query = qq|SELECT sum(ac.amount) FROM acc_trans ac LEFT JOIN chart c ON (ac.chart_id = c.id)WHERE ((select date_trunc('year', ac.transdate::date)) >= (select date_trunc('year', ?::date))) $todate AND c.accno = ? AND ac.amount > 0 AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 245       ($form->{current_balance_credit}) = selectrow_query($form, $dbh, $query, $form->{fromdate}, $form->{accno});
 246     }
 247   }
 248
 249   $query = "";
 250   my $union = "";
 251   @values = ();
 252
 253   foreach my $id (@id) {
 254
 255     # NOTE: Postgres is really picky about the order of implicit CROSS
 256     #  JOINs with ',' if you alias the tables and want to use the
 257     #  alias later in another JOIN.  the alias you want to use has to
 258     #  be the most recent in the list, otherwise Postgres will
 259     #  overwrite the alias internally and complain.  For this reason,
 260     #  in the next 3 SELECTs, the 'a' alias is last in the list.
 261     #  Don't change this, and if you do, substitute the ',' with CROSS
 262     #  JOIN ... that also works.
 263
 264     # get all transactions
 265     $query =
 266       qq|SELECT a.id, a.reference, a.description, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 267       qq|  FALSE AS invoice, ac.amount, 'gl' as module, | .
 268       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo § .
 269       qq|FROM acc_trans ac, gl a | .
 270       $dpt_join .
 271       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 272       qq|  AND ac.chart_id = ? | .
 273       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 274       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL) | .
 275
 276       qq|UNION ALL | .
 277
 278       qq|SELECT a.id, a.invnumber, c.name, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 279       qq|  a.invoice, ac.amount, 'ar' as module, | .
 280       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo  § .
 281       qq|FROM acc_trans ac, customer c, ar a | .
 282       $dpt_join .
 283       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 284       qq| AND ac.chart_id = ? | .
 285       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 286       qq| AND a.customer_id = c.id | .
 287       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)| .
 288
 289       qq|UNION ALL | .
 290
 291       qq|SELECT a.id, a.invnumber, v.name, ac.transdate, ac.chart_id, | .
 292       qq|  a.invoice, ac.amount, 'ap' as module, | .
 293       qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo, ac.source || ' ' || ac.memo AS memo  § .
 294       qq|FROM acc_trans ac, vendor v, ap a | .
 295       $dpt_join .
 296       qq|WHERE | . $where . $dpt_where . $project .
 297       qq| AND ac.chart_id = ? | .
 298       qq| AND ac.trans_id = a.id | .
 299       qq| AND a.vendor_id = v.id | .
 300       qq| AND (NOT ac.ob_transaction OR ac.ob_transaction IS NULL)|;
 301     push(@values,
 302          @where_values, @department_values, @project_values, $id,
 303          @where_values, @department_values, @project_values, $id,
 304          @where_values, @department_values, @project_values, $id);
 305
 306     $union = qq|UNION ALL |;
 307
 308     if ($form->{project_id}) {
 309
 310       $fromdate_where =~ s/ac\./a\./;
 311       $todate_where   =~ s/ac\./a\./;
 312
 313 # strict check 20.10.2009 sschoeling
 314 # the previous version contained the var $ar_ap_cash_where, which was ONLY set by
 315 # RP->trial_balance() I tried to figure out which bizarre flow through the
 316 # program would happen to set that var, so that it would be used here later on,
 317 # (which would be nonsense, since you would normally load chart before
 318 # calculating balance of said charts) and then decided that any mechanic that
 319 # complex should fail anyway.
 320
 321 # if anyone is missing a time check on charts, that broke around the time
 322 # trial_balance was rewritten, this would be it
 323
 324       $query .=
 325         qq|UNION ALL | .
 326
 327         qq|SELECT a.id, a.invnumber, c.name, a.transdate, | .
 328         qq|  a.invoice, ac.qty * ac.sellprice AS sellprice, 'ar' as module, | .
 329         qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo § .
 330         qq|FROM ar a | .
 331         qq|JOIN invoice ac ON (ac.trans_id = a.id) | .
 332         qq|JOIN parts p ON (ac.parts_id = p.id) | .
 333         qq|JOIN customer c ON (a.customer_id = c.id) | .
 334         $dpt_join .
 335         qq|WHERE p.income_accno_id = ? | .
 336         $fromdate_where .
 337         $todate_where .
 338         $dpt_where .
 339         $project .
 340         qq|UNION ALL | .
 341
 342         qq|SELECT a.id, a.invnumber, v.name, a.transdate, | .
 343         qq|  a.invoice, ac.qty * ac.sellprice AS sellprice, 'ap' as module, | .
 344         qq§(SELECT accno||'--'||rate FROM tax LEFT JOIN chart ON (tax.chart_id=chart.id) WHERE tax.id = (SELECT tax_id FROM taxkeys WHERE taxkey_id = ac.taxkey AND taxkeys.startdate <= ac.transdate ORDER BY taxkeys.startdate DESC LIMIT 1)) AS taxinfo § .
 345         qq|FROM ap a | .
 346         qq|JOIN invoice ac ON (ac.trans_id = a.id) | .
 347         qq|JOIN parts p ON (ac.parts_id = p.id) | .
 348         qq|JOIN vendor v ON (a.vendor_id = v.id) | .
 349         $dpt_join .
 350         qq|WHERE p.expense_accno_id = ? | .
 351         $fromdate_where .
 352         $todate_where .
 353         $dpt_where .
 354         $project;
 355       push(@values,
 356            $id, @department_values, @project_values,
 357            $id, @department_values, @project_values);
 358
 359       $fromdate_where =~ s/a\./ac\./;
 360       $todate_where   =~ s/a\./ac\./;
 361
 362     }
 363
 364     $union = qq|UNION ALL|;
 365   }
 366
 367   my $sort = grep({ $form->{sort} eq $_ } qw(transdate reference description)) ? $form->{sort} : 'transdate';
 368   my $sort2 = ($sort eq 'reference')?'transdate':'reference';
 369   $query .= qq|ORDER BY $sort , $sort2 |;
 370   my $sth = prepare_execute_query($form, $dbh, $query, @values);
 371
 372   #get detail information for each transaction
 373   my $trans_query =
 374         qq|SELECT accno, | .
 375         qq|amount, transdate FROM acc_trans LEFT JOIN chart ON (chart_id=chart.id) WHERE | .
 376         qq|trans_id = ? AND sign(amount) <> sign(?) AND chart_id <> ? AND transdate = ?|;
 377   my $trans_sth = $dbh->prepare($trans_query);
 378
 379   $form->{CA} = [];
 380   while (my $ca = $sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 381     # ap
 382     if ($ca->{module} eq "ap") {
 383       $ca->{module} = ($ca->{invoice}) ? 'ir' : 'ap';
 384     }
 385
 386     # ar
 387     if ($ca->{module} eq "ar") {
 388       $ca->{module} = ($ca->{invoice}) ? 'is' : 'ar';
 389     }
 390
 391     if ($ca->{amount} < 0) {
 392       $ca->{debit}  = $ca->{amount} * -1;
 393       $ca->{credit} = 0;
 394     } else {
 395       $ca->{credit} = $ca->{amount};
 396       $ca->{debit}  = 0;
 397     }
 398
 399     ($ca->{ustkonto},$ca->{ustrate}) = split /--/, $ca->{taxinfo};
 400
 401     #get detail information for this transaction
 402     $trans_sth->execute($ca->{id}, $ca->{amount}, $ca->{chart_id}, $ca->{transdate}) ||
 403     $form->dberror($trans_query . " (" . join(", ", $ca->{id}) . ")");
 404     while (my $trans = $trans_sth->fetchrow_hashref("NAME_lc")) {
 405       if (($ca->{transdate} eq $trans->{transdate}) && ($ca->{amount} * $trans->{amount} < 0)) {
 406         if ($trans->{amount} < 0) {
 407           $trans->{debit}  = $trans->{amount} * -1;
 408           $trans->{credit} = 0;
 409         } else {
 410           $trans->{credit} = $trans->{amount};
 411           $trans->{debit}  = 0;
 412         }
 413         push(@{ $ca->{GEGENKONTO} }, $trans);
 414       } else {
 415         next;
 416       }
 417     }
 418
 419     $ca->{index} = join "--", map { $ca->{$_} } qw(id reference description transdate);
 420 #     $ca->{index} = $ca->{$form->{sort}};
 421     push(@{ $form->{CA} }, $ca);
 422
 423   }
 424
 425   $sth->finish;
 426
 427   $main::lxdebug->leave_sub();
 428 }
 429
 430 1;